Retraite : les bons moyens pour toucher plus

◗ L'assurance-vie

Versements : libres
Impôt sur 40 % de la rente
Capital : pas d'impôt si intérêts inférieurs à 4 600 € par personne

Si le placement favori des Français ne dispose d'aucune exonération fiscale à l'entrée, il est relativement peu taxé à la sortie. Il est possible de profiter de son assurance-vie sous forme de rente viagère ou de capital. Si vous choisissez la rente, seuls 40 % de cette rente sera soumise à l'impôt sur le revenu. Si vous préférez retirer le capital, en une ou plusieurs fois, les intérêts perçus ne seront taxables qu'à partir de 4 600 € pour une personne seule et 9200 € pour un couple marié. Au-delà, les intérêts sont inclus dans le revenu imposable ou soumis à un taux forfaitaire de 7,5 %, au choix. Cette fiscalité très attractive ne s'applique que si aucun retrait n'a été effectué avant 8 ans. En cas de retrait entre la 4e et la 8e année du contrat, le taux est de 15 %, et il est de 35 % avant la 4e année. Lors de la souscription, vous avez le choix entre deux types de contrats. Le contrat monosupport en euros garantit le capital car l'argent est investi en obligations et le capital augmente chaque année des intérêts versés par l'assureur.

C'est la solution la plus sûre, mais aussi la moins dynamique. Vous pouvez espérer un bonus de 50 % au bout de dix ans de versement. Si vous optez pour un contrat multisupport, l'argent sera investi à la fois en euros, en actions et en fonds de placement. Un choix idéal si vous êtes à plus de 10 ans de la retraite, car le rendement est supérieur à celui du contrat monosupport euros.

◗ Le PERP (Plan épargne retraite populaire) Versements : libres
Rente imposable

Lancé avec la réforme Fillon, le PERP ne convient pas à tous, loin s'en faut. S'il permet à tout un chacun de se constituer un complément de retraite, il s'adresse cependant plus particulièrement aux personnes ayant un salaire important car les cotisations sont déductibles du revenu net de l'année passée si elles ne dépassent pas 10 % de celui-ci. L'économie d'impôt procurée par cette déduction est donc d'autant plus importante que le contribuable est imposé.

En clair, cela signifie que si vous êtes imposé dans une tranche à 19,14 %, près de 20 % de votre épargne retraite sera financée par une économie d'impôt, et 42,62 % si vous êtes imposé dans la tranche à 42,62 %. Le capital ne peut être récupéré que sous forme de rente viagère imposable et soumise aux prélèvements sociaux. Comme pour l'assurance-vie, vous pourrez choisir entre plusieurs types de contrats : support en euros ou multisupport.

◗ Le PEA

Versements : jusqu'à 132 000 € par personne
Pas d'impôt (après 5 ans)

L'investissement en Bourse est une excellente solution pour préparer sa retraite pour peu que vous ayez au moins dix ans devant vous, le temps indispensable pour lisser les risques. A long terme, la Bourse est le placement le plus rentable, et de loin. L'idéal est d'ouvrir un Plan d'épargne en actions (PEA) qui permet d'investir en actions françaises et européennes ou en SICAV et en fonds communs de placement. Le montant est plafonné à 132 000 € pour un célibataire et 264 000 € pour un couple marié. A partir de la 5e année d'épargne, les gains boursiers sont totalement exonérés d'impôts, seuls les prélèvements sociaux devront être acquittés. Il existe deux façons d'utiliser un PEA, soit en achetant et en gérant les actions et les fonds communs de placements seul, soit en souscrivant un PEA par abonnement qui permet des versements mensuels, à partir de 45€, et qui est géré par la banque. A la retraite, vous pouvez soit fermer votre PEA pour investir ailleurs, soit le conserver et prélever régulièrement de l'argent, soit enfin convertir le capital en rente viagère. Pour bénéficier des deux dernières options, il faut toutefois que le PEA soit ouvert depuis au moins huit ans.

◗ Le contrat Madelin/

Versements : fixés à l'avance
Rente imposable

estiné aux travailleurs non salariés (professions libérales, artisans, commerçants...), le contrat Madelin permet de verser une cotisation annuelle d'un montant, fixé à l'avance, compris dans une fourchette allant de 1 à 10. Concrètement si vous décidez de verser au minimum 2000 € par an, le montant de vos cotisations ne pourra dépasser 20 000 € chaque année. Au moment de la retraite, le capital est versé sous forme de rente viagère imposée.